2025년 8월부터 가족 간 계좌이체, 세금 부과 기준이 바뀐다! 증여세 기준 완벽 정리

2025년 8월, 조용히 돈을 보내던 그 계좌이체가 ‘세금 폭탄’의 씨앗이 될 수도 있다는 사실, 알고 계셨나요? 국세청이 새로운 기준을 도입하면서, 가족 간 금전 거래가 더 이상 ‘그냥 용돈’으로 받아들여지지 않을 수 있습니다. 이제는 금액뿐 아니라 빈도, 패턴, 메모까지 꼼꼼히 들여다보는 시대! ‘가족이니까 괜찮겠지’라는 안일한 생각이 증여세 조사로 이어질 수 있다는 점에서 많은 이들의 관심이 집중되고 있습니다. 그렇다면 어떤 변화가 생겼는지, 우리는 어떻게 준비해야 할까요? 이번 포스팅을 통해 그 모든 내용을 확실하게 정리해 드릴게요.

• 국세청, 왜 가족 간 계좌이체를 들여다보나?
• 증여세 면제 한도는 어떻게 될까?
• 위험 신호! 의심받는 계좌이체 패턴
• AI 분석 시스템은 어떻게 작동하나?
• 사례로 보는 증여세 부과 가능 상황
• 가족 간 송금, 안전하게 하려면?

 

국세청, 왜 가족 간 계좌이체를 들여다보나?

최근 몇 년 사이, 고소득층을 중심으로 가족 간 계좌이체를 통한 비과세 자산 이전이 급증하면서 국세청의 시선이 달라졌습니다. 특히 1천만 원 이하의 반복적인 소액 송금이 늘어나면서, 단순한 생활비 지원인지, 사실상 증여인지 구분이 어려워졌기 때문입니다. 이에 따라 국세청은 2025년 8월부터 인공지능(AI)을 도입한 고도화된 분석 시스템을 적용해 가족 간 자금 흐름을 정밀하게 추적하겠다고 밝혔습니다. 정기적으로 돈을 주고받거나 반복적인 패턴이 나타나는 이체는 단순 용돈이 아닌 ‘증여’로 의심받을 수 있는 시대가 된 것입니다.

 

증여세 면제 한도는 어떻게 될까?

가족 간 금전 거래가 ‘증여’로 판단될 경우, 10년간의 면제 한도 내에서는 세금을 부과하지 않지만, 이를 초과하는 금액에 대해서는 증여세가 부과됩니다. 관계별로 면제 한도는 아래와 같이 다르게 설정되어 있으므로 사전에 확인하는 것이 중요합니다.

관계	증여세 면제 한도 (10년 기준)
부모 → 성인 자녀	5,000만 원
부모 → 미성년 자녀	2,000만 원
배우자 간	6억 원
조부모 → 손자녀	부모 → 자녀와 동일
기타 친족	1,000만 원

 

위험 신호! 의심받는 계좌이체 패턴

단순한 이체라고 생각했던 거래가 국세청 AI에게는 '증여'로 포착될 수 있습니다. 아래는 특히 주의해야 할 의심 패턴입니다. 해당 패턴이 반복될 경우 조사 대상이 될 수 있으므로 참고하세요.

• 매달 같은 날, 같은 금액의 송금이 이루어지는 경우
• 이체 메모가 '용돈', '생활비' 등 모호하게 기재된 경우
• 소득 수준에 비해 과도한 금액이 수시로 입금될 때
• 자녀 명의 계좌에 부모 돈이 자주 들어가는 경우
• 이체한 돈이 다시 부모 계좌로 반환되지 않는 경우

 

AI 분석 시스템은 어떻게 작동하나?

2025년 8월부터 국세청은 기존의 단순 현금거래 추적 방식에서 벗어나, 인공지능 기반의 분석 시스템을 전격 도입합니다. 이 시스템은 10년간의 거래 데이터를 축적하고, 다양한 패턴을 학습하여 의심스러운 계좌이체를 선별합니다. 단순히 고액 송금뿐 아니라 일정 금액 이하의 반복 이체, 비정기적 대량 입금, 메모 패턴까지도 분석합니다. 예컨대, 동일 금액이 정기적으로 입금되며 '생활비', '용돈'이라는 메모가 반복된다면 AI는 이를 '증여 의심' 케이스로 분류하게 됩니다.

실제로 서울시립대학교 이윤호 교수는 “AI 기반 자산 흐름 분석은 단순 사후 징수에서 사전 차단 방식으로 세무 행정이 진화하고 있음을 보여준다”고 언급하며, 디지털 국세청이 자금 흐름에 대한 투명성 강화를 핵심 전략으로 삼고 있음을 강조했습니다.

 

사례로 보는 증여세 부과 가능 상황

다음 표는 실제 유사 사례에 기반한 증여세 부과 여부 예시입니다. 생활 속에서 발생할 수 있는 다양한 케이스를 통해, 어떤 경우가 문제가 될 수 있는지 살펴보겠습니다.

상황	거래내용	세무 위험도
성인 자녀에게 매달 100만 원 이체	10년간 누적 1억2천만 원	높음 (면제 한도 초과)
손자에게 대학 등록금 1회 500만 원 송금	비정기, 일회성	낮음 (정상적 사유 명시 시)
배우자 명의 예금 계좌로 정기 송금	6억 초과시 증여세 대상	중간
미성년 자녀 계좌에 매년 500만 원 입금	10년 누적 5천만 원	높음 (2천만 원 초과)

 

가족 간 송금, 안전하게 하려면?

가족 간 금전 거래가 꼭 문제 되는 건 아닙니다. 단, 일정한 기준과 방법을 지켜야만 향후 세무조사를 피할 수 있습니다. 아래는 실천 가능한 팁입니다.

• 송금 시 메모에 구체적인 사용 목적 작성: “6월 등록금”, “치료비 지원” 등
• 고액 송금 시 ‘차용증’을 작성하고 이자 명시하기
• 가능하다면 이체보다는 직접 납부 방식 활용 (예: 병원비 직접 결제)
• 반복적 정기 이체는 금액과 날짜를 불규칙하게 조정
• 면제 한도를 초과하는 경우, 증여세 자진 신고 고려

Q1. 가족끼리 돈을 보내는 것도 무조건 세금이 부과되나요?

A1. 무조건은 아닙니다. 증여세는 일정 한도 이상 자산을 무상으로 이전할 경우 부과됩니다. 따라서 가족 간의 생활비 지원, 치료비 등 사회통념상 인정되는 지출은 과세 대상이 아닐 수 있습니다. 단, 반복적인 정기 송금은 의심을 받을 수 있습니다.

Q2. 계좌이체할 때 메모를 적는 것도 중요하다고 들었어요. 왜 그런가요?

A2. 메모는 이체의 목적을 설명하는 중요한 단서입니다. 예를 들어 ‘용돈’이라고만 적으면 증여로 판단될 수 있으나, ‘6월 등록금’, ‘치료비’라고 구체적으로 명시하면 조사 시 소명을 쉽게 할 수 있습니다.

Q3. 10년 동안 증여세 면제 한도를 초과하면 어떤 일이 생기나요?

A3. 한도를 초과한 금액에 대해서는 증여세가 부과되며, 소명하지 못할 경우 가산세까지 부과될 수 있습니다. 국세청은 10년치 기록을 기준으로 누적 금액을 산정합니다.

Q4. AI가 의심하는 '패턴'은 구체적으로 어떤 건가요?

A4. 동일 금액의 정기적 이체, 반복적인 메모 표현, 수입 대비 과도한 송금, 되돌려받지 않는 일방적 거래 등이 대표적인 의심 패턴입니다. 이는 자동 분석 시스템에 의해 선별됩니다.

Q5. 자녀에게 큰돈을 주려면 어떻게 해야 안전한가요?

A5. 10년 면제 한도 내에서 증여하거나, 초과하는 경우에는 증여세를 자진 신고하고 납부하는 것이 안전합니다. 또는 자녀 명의의 대출을 통해 자금을 마련하는 우회 방법도 고려해볼 수 있습니다.

 

2025년 8월부터 본격 시행되는 가족 간 계좌이체에 대한 세무 기준 강화는 단순한 제도 변화가 아닌, 우리 일상의 금융 활동 자체에 변화를 요구하는 신호입니다. 이제는 가족 간 송금조차도 '투명성'과 '근거 있는 목적'이 필요한 시대가 되었죠. 사랑의 표현이 세금 문제로 이어지지 않도록, 각자의 상황에 맞는 계획과 지식이 필요합니다. 이 글이 그 준비에 작은 도움이 되길 바랍니다. 바뀌는 제도를 불안해하기보단, 먼저 이해하고 준비하는 것이 가장 현명한 대응이라는 것, 꼭 기억해 주세요.